ألمانيا: قضية تهرب ضريبي جديدة تتعلق بمبلغ 428 مليون يورو في فضيحة كام/إكس
ستنظر محكمة بون الإقليمية في 21 تشرين الثاني/نوفمبر في قضية تهرب ضريبي تتعلق بمبلغ 428 مليون يورو في قضية أخرى كجزء من فضيحة التهرب الضريبي الكبرى “CAM/X”.
ووفقا لمحكمة عاصمة الولاية، فإن المدعى عليه في هذه القضية هو رجل عمل سابقا محاميا في ألمانيا.
ويتهم مكتب المدعي العام في كولونيا الرجل بالتهرب الضريبي الخطير في ثماني حوادث بين عامي 2007 و2015، حسبما أعلنت المحكمة الإقليمية. ويشتبه في أن الرجل ارتكب ذلك مع آخرين تتم محاكمتهم بشكل منفصل أو تمت إدانتهم بالفعل. وظلت ثلاثة من الحوادث الثمانية في المرحلة التجريبية. ووفقا للخطة الحالية للغرفة ذات الصلة، من المقرر إجراء 24 مفاوضات في الإجراءات الرئيسية حتى 14 فبراير 2025.
وجدت المحكمة أن “المدعى عليه كان أحد اللاعبين الرئيسيين في بورصة CAM/X الألمانية، وبالتعاون مع شريك مدان قانونيًا، قام في الغالب بإجراء معاملات CAM/X ضارة بالضرائب مع مختلف المشاركين”. يقال إن المدعى عليه خبير في قانون الاستثمار، خاصة عند إنشاء هياكل صناديق معقدة.
ومن المفترض أنه تم استرداد ضريبة الأرباح الرأسمالية غير المدفوعة من خلال أنشطة المدعى عليه. وبحسب لائحة الاتهام فإن المبلغ يقدر بنحو 428 مليون يورو. وتعود لائحة الاتهام التي قدمها مكتب المدعي العام في كولونيا إلى بداية يوليو/تموز 2022.
قبل موعد دفع الأرباح، قامت البنوك وسماسرة الأوراق المالية بتداول الأسهم من خلال ما يسمى بـ “استراتيجيات CAMX/i مع وبدون/”، وهي سلسلة من استراتيجيات التداول تهدف إلى استغلال الفروق الضريبية في جميع أنحاء أوروبا، ولعبت بعض البنوك جنبًا إلى جنب مع المتورطين في هذه الفضيحة وفي حالة الارتباك الذي أحدثه التداول في هذه الأسهم، تم استرداد ضرائب لم يتم دفعها مطلقا، الأمر الذي ألحق بالخزانة الألمانية خسائر من خانتين تصل إلى المليارات.
وبلغت هذه المعاملات ذروتها بين عامي 2006 و2011.
